Мой налог регистрация по телефону

Регистрация личного кабинета налогоплательщика НПД на lknpd.nalog.ru

Заранее отметим одну важную деталь: личный кабинет самозанятого могут регистрировать не только граждане России, но и граждане Армении, Беларуси, Киргизии и Казахстана. Гражданам России доступны 2 метода регистрации (личный кабинет физлица и паспорт), граждане соседних стран могут регистрироваться только по личному кабинету.

Через личный кабинет физического лица

В ФНС (на сайте nalog.ru) любое физическое лицо может создать личный кабинет, в котором отражаются налоги, прибыль и другая информация (в том числе ИНН). Этот ЛК можно использовать для регистрации в качестве самозанятого.

Что делать:

1. Заходим на lknpd.nalog.ru
2. Жмем на «Зарегистрироваться».



3. Жмем «Далее».
4. Ставим 2 галочки, жмем «Согласен», еще раз «Согласен» (если вы принимаете документы и предупреждения, конечно).
5. Вводим ИНН и пароль.



6. (если регистрируетесь через мобильное приложение) Придумываем пин-код.
7. Готово.

Получить доступ к личному кабинету физлица можно либо в налоговой, либо в Госуслугах (при наличии подтвержденного аккаунта).

По паспорту

Зарегистрироваться по паспорту можно только в мобильном приложении (где скачать – укажем в соответствующем разделе). Что делать:

1. Запускаете приложение.
2. Вводите номер телефона, получаете СМС с одноразовым кодом, вводите код.
3. Выбираете регион.
4. Далее в приложении откроется камера. Вам нужно будет поместить в прямоугольник разворот паспорта и нажать на кнопку «Распознать». Когда программа распознает информацию, вас перенаправит на экран с вашими паспортными данными. Внимательно проверьте написанное. Если все правильно – Жмите «Подтвердить». Если нет – распознайте еще раз. Качество распознания зависит от вашей камеры – если ничего не получается, протрите ее стекло.



5. На следующем экране тоже камера, но вместо прямоугольника – овал. Вам нужно поместить в этот овал свое лицо и сделать фото.



6. Наконец, завершающий этап. На финальном экране будет ваше фото, Ф.И.О. и ИНН. Если вы по каким-то причинам передумали – нажмите на «Отказаться от постановки на учет». Если хотите закончить регистрацию – нажмите на «Подтверждаю».

Вход в личный кабинет налогоплательщика для самозанятых граждан

Все 3 способа крайне просты и требуют буквально 1-2 действия. Ссылка для входа – lknpd.nalog.ru/auth/login

По логину и паролю

1. Выбираем «ИНН и пароль» (обычно этот вариант выбран по умолчанию).



2. Вводим данные, входим.

По номеру телефона

Чтобы войти таким образом, нужно иметь привязанный к аккаунту номер телефона. Проще всего привязать номер, скачав приложение и зарегистрировавшись в нем.

1. Выбираем «Номер телефона».



2. Вводим номер.
3. Получаем СМС с одноразовым паролем, вводим его, входим.

Через Госуслуги

Чтобы зайти через Госуслуги, нужно иметь подтвержденный аккаунт. Чтобы подтвердить его (если вы еще не делали этого), нужно прийти с паспортом в отделение ЕСИА.

1. Выбираем «Госуслуги».



2. Жмем «Войти».
3. В открывшемся окне заходим в личный кабинет Госуслуг.



4. Подтверждаем привязку учетной записи.

Восстановление пароля

С восстановлением пароля все не очень просто – вы могли заметить, что «привычной» для многих сервисов кнопки «Восстановить пароль» здесь нет. Почему так? Потому что для входа в кабинет самозанятого вы используете ИНН и пароль от кабинета физлица налоговой службы, и восстанавливать нужно именно эти данные.

Что делать? Есть 2 варианта: если вы подключали функцию «Восстановление пароля через электронную почту» и если вы этого не делали. Если функция не подключена – идете в налоговую с паспортом и просите восстановить пароль, другого варианта нет. Если подключали восстановление по почте, сделайте следующее:

1. Заходите на lkfl2.nalog.ru/lkfl/login
2. Жмете «Забыли пароль?».



3. Вводите ИНН, почту и кодовое слово.



4. Жмете «Восстановить пароль».
5. Получаете на почту новый пароль для входа.

Как подключить восстановление через электронную почту:

1. Заходите в ЛК физлица, идете в настройки.
2. В разделе «Контактная информация» ставите галочку «Разрешить восстановление по адресу почты».
3. Чуть ниже задаете секретное слово.



Функции и возможности приложения Мой Налог для самозанятых

На онлайн-работу без походов в налоговую и подключения дополнительного оборудования делался большой упор, поэтому в приложении есть абсолютно все, что нужно для ведения деятельности. Оказали услугу? В одно нажатие открываете форму заполнения чека, указываете данные, регистрируете факт совершения операции. Чек нужен покупателю? Отправляете на почту, по Wi-Fi или Bluetooth, если у него есть смартфон и он стоит рядом с вами – даете ему считать QR-код прямо с экрана. Хотите посмотреть, сколько заработали и сколько нужно будет заплатить в бюджет? Второе есть прямо на центральном экране, первое – в «Статистике». Юридическое лицо, которому вы оказываете услугу, хочет получить документы? Формируете справку о регистрации. Хотите взять кредит, и банк требует справку о доходах? Формируете справку о доходах за необходимый (любой) период, отправляете в банк.

Оплата налога тоже максимально упрощена – прямо в приложении можно привязать банковскую карточку или получить все реквизиты для банковского перевода.

Пользование приложением Мой налог для самозанятых

Сразу отметим, что весь функционал доступен именно в мобильном приложении (сайт – «запасной вариант»), поэтому рассматривать будем именно версию для смартфонов.

Как формируется чек в приложении Мой налог?

1. Заходите в программу.
2. Жмете на «Новая продажа» на главной странице.



3. Указываете цену, наименование (здесь жестких требований нет, главное – чтобы было понятно, что вы продали/сделали), дату (обратите внимание – можно указывать уже прошедшую дату), кому оказываете услугу. Если речь о юридическом лице – нужно его ИНН и название.



4. Жмете «Выдать чек».
5. На следующей странице перед вами встает выбор – завершить регистрацию чека или отменить его. В первом случае жмете «Отправить покупателю», во втором – «Аннулировать».



Кстати, если нужно отменить операцию после того, как она финализирована, выберите ее в «Истории операций» (внизу на главном экране) и отмените.

Контроль доходов и налоговых начислений

С налоговыми начислениями все просто – узнать, сколько придется заплатить в следующем месяце, можно на главном экране, в разделе «Предварительный налог».



Если хотите посмотреть, сколько нужно заплатить сейчас (налог за прошлый месяц), перейдите во вкладку «Операции» внизу – откроется окно оплаты, по центру будет сумма к оплате. Внизу будут показаны все продажи – так вы можете контролировать свои доходы.



Справка о доходах и регистрации самозанятого

Обе справки можно получить в «Настройках».



Для справки о самозанятости:

1. Нажмите на «Справка о постановке».
2. Нажмите на «Отправить», отправьте туда, куда нужно.



Справка о доходах:

1. Жмем на одноименный пункт.
2. Указываем адрес получателя, выбираем период.
3. Жмем «Сформировать».
4. Справка приходит на указанный электронный адрес.



Снятие самозанятого лица с налогового учёта

Еще одно отличное свойство этой системы налогов – сняться с учета так же просто, как и зарегистрироваться. Перейдите в настройки, внизу нажмите на большую оранжевую кнопку, затем подтвердите операцию.



После этого основной экран будет выглядеть так:



Если хотите обратно стать на учет – нажмите на красный текст.

Как оплатить налог?

В «Операциях» нажмите на сумму задолженности. Откроется окно оплаты.



Проще всего оплатить налог карточкой – вводите ее данные, подтверждаете транзакцию. При желании можно создать квитанцию и уплатить налог по реквизитам.

Мобильное приложение Мой Налог для самозанятых граждан

Как установить приложение на iOS?

Название в Apple Store – «Мой налог». Ссылка: apps.apple.com/ru/app/мой-налог/id1437518854

Требуемая версия iOS: 9 и выше.

Как установить приложение на Андроид?

Название в Google Play – «Мой налог». Ссылка: play.google.com/store/apps/details?id=com.gnivts.selfemployed&hl=ru

Требуемая версия Android: 4.4.4 и выше.

Что делать, если приложение Мой Налог не работает?

Систему запустили в 2019 году, а это значит, что она – «свежая», а любой недавно выпущенный продукт обладает багами, массовыми сбоями и прочими неприятными вещами. К счастью, этот момент прописан в законе – если произошел массовый сбой, никого (из самозанятых) за задержки в оплате и проводке чеков наказывать не будут, если проблемы возникли именно на вашей стороне – все исправят, пересчитают и вернут при необходимости.

Но эти хорошие новости не помогают, когда перед вами в ожидании чека стоит клиент, а вы не можете его оформить из-за неработающей программы. Итак, что делать? В первую очередь идем по этой ссылке: npd.nalog.ru/breakdown/ и смотрим, что написано на странице. Если там написано «С такого-то числа такого-то времени по такое-то число такое-то время идут технические работы» или «Известно о перебоях в работе приложения» – значит, проблемы на стороне серверов, ждите, когда все восстановят.

Если вы впервые установили приложение, и оно не хочет запускаться – проверьте, соответствует ли ваша операционная система минимальным требованиям (указаны в предыдущем разделе). Если соответствует – удалите приложение, перезагрузите телефон и снова его установите.

Если есть другая проблема или «удалить – перезагрузить – установить» не помогает, вам сюда: nalog.ru/rn77/service/service_feedback/?service=62 По этой ссылке можно написать письмо в техподдержку, которая будет разбираться с вашим случаем. Обратите внимание – в тикете (обращении) обязательно нужно указывать свой ИНН.

Если вы беспокоитесь по поводу того, что не выдадите чек покупателю и попадете под штраф – можете не волноваться. Согласно закону о самозанятости, чеки можно оформлять и отправлять покупателю не только во время сделки, но и после. Главное правило – чек должен быть оформлен не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем совершения сделки.

Что самозанятому делать после регистрации в приложении «Мой налог», мы рассказываем в рассылке про самозанятость. Вы узнаете всё о подводных камнях налогового режима и сможете воспользоваться бонусами от разных сервисов, площадок, банков, государства. Подписывайтесь, чтобы разобраться в теме самозанятости и получать максимум от этого статуса.

В 2019 году самозанятые, или официально плательщики налога на профессиональный доход (НПД), стали настоящим прорывом в легализации теневых сфер микробизнеса. Многие решили стать законопослушными бизнесменами и более не скрываться от контролирующих органов. Давайте разберем пошаговую инструкцию, как стать самозанятым в 2022 году, чтобы понимать, легко ли зарегистрироваться и выгодно ли работать на этом налоговом режиме.

Способы стать самозанятым в 2022 году

Государство разработало для граждан максимально возможное количество вариантов, как стать самозанятым в 2022 году. Пошаговые инструкции, как это сделать, размещены на многих федеральных и муниципальных сайтах, связанных с предпринимательской деятельностью.

Ниже приведены все способы стать самозанятым в 2022 году:

1. Регистрация через официальное государственное приложение «Мой налог».
2. Личное посещение регионального отделения ФНС и подача документов в бумажном виде.
3. Подача заявки в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
4. Обращение в уполномоченные банки или другие организации, которые помогут отправит необходимую информацию.

Далее в статье будут рассмотрены пошаговые инструкции как стать самозанятым, в рамках каждого вышеперечисленного способа.

Регистрация самозанятых в приложении «Мой налог»: пошаговая инструкция 

Использование приложения для смартфона является наиболее быстрым способом стать самозанятым. Потенциальным предпринимателям не нужно выходить из дома, достаточно просто следовать предложенной пошаговой инструкции.

Шаг 1: установка приложения на смартфон

Скачайте специально разработанное для самозанятых приложение «Мой налог» для Android или iOS. Эта программа разработана непосредственно ФНС и полностью безопасна. Разработчик обеспечивает постоянное её обновление, что гарантирует самозанятому полное соответствие всех его действий действующему законодательству.

Шаг 2: принятие условий

Приложение «Мой налог» получит доступ к определенным функциям смартфона, а также будет оперировать введенными вами персональными данными. Чтобы подтвердить ваше согласие на эти действия, нужно поставить две «галочки» напротив соответствующих пунктов и нажать «Согласен».

Это стандартная процедура при начале работы со многими приложениями. Своим согласием человек ещё не подтверждает желание стать самозанятым.

Шаг 3: регистрация в программе

Приложение «Мой налог» должно идентифицировать пользователя и сверить введенные данные с информацией в государственных базах данных. Выполнить регистрацию программа предлагает тремя путями:

• с помощью паспорта;
• через портал госуслуг;
• с помощью регистрационных данных пользователя на сайте ФНС.

Рассмотрим пошаговую инструкцию как зарегистрироваться и стать самозанятым при помощи каждого из перечисленных способов.

По паспорту

1. Выбрать на смартфоне «Регистрация по паспорту РФ».
2. Указать мобильный телефон.
3. Ввести код SMS, пришедший на телефон.
4. Выбрать регион ведения деятельности.
5. Направить камеру смартфона на страницу паспорта с фотографией, навести резкость и нажать «Распознать». Камера без автофокуса может делать нечеткие снимки, поэтому желательно устанавливать приложение на гаджет с функцией автоматической фокусировки.
6. Проверить правильность считанной информации и, в зависимости от результата, нажать или «Подтвердить» (если всё верно), или «Распознать снова» (при наличии ошибок).
7. Сфотографировать себя. Фотографироваться необходимо без очков и головного убора, лицо должно быть в пределах обозначенной на экране рамки. Моргните – и фотография загрузится автоматически.
8. Нажать «Подтверждаю».

После выполнения вышеперечисленных действий информация будет отправлена в ФНС.

Этот способ подтверждения личности наиболее простой, но требует хорошей камеры. При её отсутствии можно использовать альтернативные варианты регистрации.

Через портал госуслуг

Для прохождения регистрации себя самозанятым этим способом необходимо быть зарегистрированным на сайте Госуслуг. Если личный кабинет на Госуслугах отсутствует, придется его зарегистрировать следующим способом:

1. В интернете зайти на сайт Госуслуг и создать личный аккаунт.
2. Внести в аккаунт требуемую личную информацию, паспортные данные, СНИЛС, номер телефона.
3. Подтвердить создание аккаунта путем личного посещения МФЦ.

После этого можно переходить непосредственно к этапу регистрации самозанятым через приложение «Мой налог». Для этого нужно:

1. В приложении «Мой налог» нажать «Через портал Госуслуг».
2. Заполнить поля для входа, на основе данных, использованных при регистрации на Госуслугах.
3. Получить СМС и ввести присланный код в соответствующее поле.
4. Выбрать регион ведения деятельности, проверить другую отображаемую информацию и, если всё правильно, нажать «Подтверждаю».

На этом пошаговая инструкция, как стать самозанятым через Госуслуги, завершена.

Через ЛК на сайте ФНС

Этот способ аналогичен регистрации через Госуслуги. Отличие лишь в том, что зарегистрировать личный кабинет на сайте налоговой службы проще. В этом случае не нужно никуда идти для подтверждения своей личности.

Порядок действий при регистрации самозанятым через ЛК на сайте ФНС следующий:

1. В приложении «Мой налог» нажать «Через ЛК физического лица».
2. Заполнить поля для входа, на основе данных, использованных при регистрации на сайте ФНС.
3. Получить СМС и ввести присланный код в соответствующее поле.
4. Выбрать регион ведения деятельности и подтвердить регистрацию.

Для регистрации в приложении «Мой налог» можно выбрать любой из предложенных способов, поэтому трудностей возникнуть не должно.

Шаг 4: генерация пин-кода

Программа попросит придумать 4-значный цифровой код для получения быстрого защищенного доступа к приложению в дальнейшем.

Желательно не указывать здесь стандартные комбинации типа «0000» или «1111». Не забывайте, что в приложении можно создавать чеки, суммы которых формируют базу налогообложения. И при легком пин-коде недоброжелатели могут получить доступ к программе и создать ряд проблем.

Шаг 5: указание вида деятельности

В приложении «Мой налог» на вкладке «Прочее» нажимаем «Профиль» и потом переходим на вкладку «Виды деятельности». Именно здесь нужно выбрать тот бизнес, которым будет заниматься самозанятый.

Следует учесть, что исчерпывающего перечня видов деятельности, которыми могут заниматься налогоплательщики налога на профессиональный доход, нет. Поэтому разработчики программы для удобства, разделили возможные типы бизнесов на несколько сфер: «Образование», «Одежда», «IT-сфера» и прочие.

Выбирать можно одновременно несколько видов деятельности, ограничений по этому параметру нет. Человек может одновременно быть ювелиром, массажистом-индивидуальщиком и фотографом. Главное, чтобы в итоге суммарный годовой доход не вышел за пределы 2,4 миллиона рублей.

Виды деятельности не являются фиксированными, их можно менять по своему усмотрению. Но важно понимать, что указанные в чеке товары и услуги должны соответствовать тем занятиям, которые самозанятый указал в приложении на дату сделки.

Шаг 6: подвязывание банковской карты

В приложении «Мой налог» можно привязать обычную банковскую карту для списания с неё налогов или других периодических платежей. Эта полезная функция позволяет вовремя выполнять свои налоговые обязательства и избегать штрафов.

Шаг 7: формирование тестового чека

После регистрации в приложении можно попробовать осуществить первую продажу или оказать услугу за минимальную стоимость. Сымитируйте процесс: введите сумму и отправьте чек покупателю. После этого ФНС автоматически рассчитает и начислит вам налог.

Ежемесячная общая сумма налоговых обязательств будет приходить в уведомлении. Оплатить её можно с привязанной банковской карты.

Шаг 8: отказ от других налоговых режимов

Зарегистрировавшись плательщиком налога на профессиональный доход (НПД), можно одновременно работать на предприятии, но нельзя числиться предпринимателем на любой системе налогообложения.

Законом предусмотрено, что индивидуальные предприниматели после постановки на учет в качестве самозанятого, должны отправить в налоговую уведомление о прекращении применения спецрежима (УСН, ЕСХН или другого). В противном случае регистрация в качестве плательщика НПД будет автоматически аннулирована.

Следует помнить, что законодательством предусмотрены разные процедуры прекращения ИП для разных систем налогообложения. Поэтому важно заранее просчитать, когда вас снимут с регистрации индивидуальным предпринимателем, и когда можно будет законно оформиться самозанятым.

Регистрация самозанятым в здании ФНС

Выше мы разобрались, как стать самозанятым в 2022 году при помощи современных технологий. Но в реальности зарегистрироваться можно и подав соответствующую заявку лично при посещении налоговой инспекции.

Регистрационная форма утверждена приказом ФНС от 31.03.2017 № ММВ-7-14/270@ и опубликована на сайте ведомства. Заполнить её можно непосредственно в здании налоговой, чтобы было у кого попросить помощи при возникновении вопросов. Указанным приказом также утверждается порядок заполнения уведомления.

Первая страница уведомления для регистрации самозанятым в помещении ФНС

При заполнении формы понадобится следующая информация:

• ИНН (при наличии);
• код регионального подразделения ФНС, в который подается уведомление;
• вид предпринимательской деятельности;
• Ф.И.О.;
• пол и дата рождения;
• реквизиты документа удостоверяющего личность, например, общегражданский паспорт;
• адрес регистрации;
• дата, подпись.

Фактически для подачи документов будет достаточно наличие паспорта и ИНН. А как правильно заполнить все остальные поля, смогут подсказать инспектора непосредственно в ФНС.

Регистрация в банке

Государство не заставляет использовать для выдачи чеков и формирования отчётности программу «Мой налог». Поэтому многие банки интегрировали подобные функции в собственные мобильные приложения.

Интерфейс приложения Сбербанка для регистрации самозанятым

Давайте рассмотрим пошагово, как стать самозанятым через Сбербанк:

1. Стать клиентом Сбербанка, например открыть карту, и скачать мобильное приложение финансового учреждения.
2. В каталоге услуг найти значок «Свое дело».
3. Подвязать банковскую карту. Желательно иметь для ведения деятельности открыть отдельную карточку.
4. Указать номер телефона.
5. Выбрать регион ведения деятельности.
6. Выбрать сферу предпринимательской деятельности.
7. Прочитать условия соглашения и, нажав на кнопку «Продолжить», отправить заявку в ФНС.

Все остальные данные, которые необходимы налоговой, банк отправляет самостоятельно. Эту информацию клиент предоставляет финансовому учреждению ещё во время открытия счета.

Обычно подтверждение регистрации приходит на мобильное приложение в течение несколько минут, хотя в договоре Сбербанк указывает срок до 6 дней.

После успешной регистрации можно формировать чеки непосредственно в программе банка. А с банковской карточки можно впоследствии оплачивать налоги и другие платежи.

Необходимо помнить, что любые внешние переводы на подвязанную к «Своему делу» карту будут учитываться как доход, исходя из которого впоследствии будет рассчитываться налоговое обязательство.

Кроме основного функционала, банки предлагают самозанятым и другие полезные инструменты для ведения и анализа бизнес-деятельности, например, календарь с заметками, модуль для записи контактов клиентов и прочие. Также популярным бонусом для самозанятым в последнее время стала бесплатная консультация банковских юристов.

В 2022 году помочь стать самозанятым, кроме Сбербанка, предлагают также многие другие финансовые компании, например «Альфа-Банк», «Киви», «МТС-Банк», «КУБ», «ВТБ», «Тинькофф» и прочие.

Регистрация на компьютере

Программа «Мой налог» доступна не только на мобильном телефоне, но и в веб-версии. Поэтому давайте рассмотрим пошаговую инструкцию, как стать самозанятым, используя только компьютер.

Шаг 1. Зайти на портал «Мой налог».

Шаг 2. Выбрать способ входа или регистрации. Зарегистрироваться можно двумя способами:

• используя логин (ИНН) и пароль от личного кабинета налогоплательщика;
• используя логин и пароль Госуслуг.

В любом случае будет необходима предварительная регистрация на сайтах ФНС или Госуслуг.

Шаг 3. Регистрация на портале «Мой налог».

Если вы желаете зарегистрироваться через кабинет налогоплательщика, нажмите на вкладку «ИНН и пароль» и нажмите кнопку «Регистрация». Дайте своё согласие на обработку персональных данных и примите условие соглашения. Далее введите данные для входа в ЛК ФНС.

Интерфейс регистрации самозанятым на веб-портале «Мой налог»

Если же вы желаете использовать учетку Госуслуг, тогда нажмите на вкладку «Госуслуги». Дайте своё согласие на обработку персональных данных и примите условие соглашения. Далее вы будете перенаправлены на страницу Госуслуг, где нужно ввести соответствующие данные для входа. После авторизации вы будете возвращены на портал «Мой налог» для последующих действий.

После выполнения вышеперечисленных шагов самозанятый будет уже зарегистрирован. Останется сделать совсем немного.

Шаг 4. Указание видов деятельности.

В отличие от регистрации через мобильное приложение, при входе через сайт не нужно придумывать пин-код или делать фото.

Чтобы начать полноценную деятельность в качестве самозанятого, достаточно только указать сферы бизнеса, которыми планирует заняться человек. Для этого следует пройтись по цепочке меню «Настройки»-«Профиль»-«Редактировать», где и указать необходимые данные.

Чем нельзя заниматься самозанятым?

Государство решило не ограничивать самозанятых определёнными сферами деятельности и разрешило вести практически любой бизнес, но при определенных условиях.

Арендодатели квартир массово перешли на режим самозанятости

Полный список запретов следующий:

1. Использование наемного труда.
2. Ежегодный оборот более 2,4 миллиона рублей.
3. Реализация подакцизных товаров.
4. Реализация товаров, подлежащих обязательной маркировке.
5. Перепродажа товаров, за исключением вещей, которые использовались самозанятым в личных целях.
6. Добыча полезных ископаемых.
7. Ведение предпринимательской деятельности в интересах других лиц на основании договоров.
8. Курьерская деятельность.
9. Ведение параллельной предпринимательской деятельности на других налоговых режимах.

Таким образом, за рамками этих ограничений самозанятые могут заниматься чем угодно.

Найм самозанятых по трудовому договору

Прежде чем стать самозанятыми, многие граждане переживают, что не смогут устроиться в этом статусе на обычную работу. Развенчиваем мифы.

Допускается заключение с самозанятым обычного договора на оказание услуг

На самом деле у самозанятого есть выбор схемы, по которой получать оплату за выполненный труд.

Первый вариант – договорная оплата за выполненный объем работ. Именно с этой целью, собственно, и становятся самозанятыми. Например, человек может устроиться электриком в компанию, но платить ему будут только за фактически оказанные услуги. Нет выполненной работы – нет зарплаты.

При желании можно дополнительно составлять договор ГПХ, но при этом придется оплачивать 13% НДФЛ от суммы подряда, что вряд ли кому-то нужно.

Не запрещает этот вариант и долгосрочное сотрудничество.

Второй вариант – оформление по стандартному трудовому договору. Никаких ограничений для самозанятых в этом плане нет. Параллельно с предпринимательской деятельностью они могут оформиться на полную ставку продавцом или менеджером в крупную компанию. Всё будет полностью законно.

Также разрешено нанимать специалистов, оформленных как самозанятые, на постоянную работу по трудовому договору, платить за них страховые взносы и НДФЛ. Любой гражданин вправе совмещать трудоустройство с подработкой по НПД.

Единственное ограничение для самозанятых при официальном трудоустройстве – они не могут проводить через «Мой налог» доход, получаемый от своего работодателя. Также они не могут оказывать ИП или юрлицу услуги, если менее чем 2 года назад работали у него по трудовому договору.

Двухгодичный перерыв предусмотрен, чтобы некоторые особо умные предприятия не переводили осознанно свой персонал с трудового договора на режим самозанятости. Государство при этом будет терять налоги, а люди – пенсию.

Самозанятость: эксперимент или навсегда?

Целью внедрения режима самозанятости была легализация деятельности граждан, которые финансово просто не «тянут» официальное оформление индивидуальным предпринимателем. При этом заманивать людей решили низкими налоговыми ставками.

Легализация деятельности, по идее, позволит многим ощутить вкус официального бизнеса и позволит плавно перейти на более привычные системы налогообложения.

Есть вероятность, что вскоре ряд прибыльных профессий лишат режима самозанятости

Сейчас самозанятым может стать любой гражданин России, Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии. Но при этом все налоги уплачиваются исключительно в российскую налоговую инспекцию.

В планах правительства обеспечить спецрежим самозанятости до 2029 года, а потом принять решение о его дальнейшей судьбе. Естественно, власть будет искать баланс между уровнем налоговой ставки и желанием граждан работать легально. И скорее всего, размер налога увеличится с нынешних 4-6%, но это будет только через несколько лет.

Самозанятый и ИП: что лучше

Целью любого бизнеса является получение прибыли. При выборе системы налогообложения предпринимателю также следует руководствоваться, в первую очередь, собственной выгодой.

Самозанятым нельзя заниматься онлайн-торговлей через интернет-магазины

С точки зрения прибыли, самозанятость больше подходит тем, кто не имеет наемных сотрудников. Это, наверное, основной ограничитель для плательщиков налога на профессиональный доход.

Не нужны помощники строителям, грузчикам, мелким арендодателям, а также людям творческих профессий – художникам, музыкантам. Заметим, что перечисленные категории предпринимателей в большинстве своём уже перешли на новую систему налогообложения.

Также становиться самозанятым в 2022 году целесообразно людям с нестабильными подработками или на старте бизнеса по оказанию услуг. При дальнейшем развитии всегда можно зарегистрировать ИП или ООО. Преимуществом индивидуальных предпринимателей является возможность работать с плательщиками НДС, за счет которых можно значительно увеличить портфель заказов.

Таким образом, начинающие предприниматели, не собирающиеся нанимать людей или заниматься торговлей, могут смело оформлять самозанятость и пытаться работать. В любой момент они смогут поменять режим налогообложения на более удобный.

Особенности самозанятых пенсионеров

Что касается регистрационной процедуры для пенсионеров, то пошаговая инструкция как стать самозанятым мало отличается для них от таковой для остальных людей. В их распоряжении всё также приложение и сайт «Мой налог» с соответствующими способами авторизации.

Самозанятые могут не переживать о своей пенсии

Самозанятые не платят страховые взносы, а значит и не будут в будущем получать пенсию. Поэтому на действующих пенсионерах статус плательщика НПД никак не отражается.

Другая ситуация возникает, когда престарелый бизнесмен решает начать платить страховые взносы добровольно. В таком случае пенсионер может лишиться индексации пенсии, социальной надбавки и других льгот.

Поэтому престарелым гражданам для подработки идеально подходит классический режим самозанятости. Он позволяет получать легальный доход с сохранением всех пенсионных льгот.

Налогообложение самозанятых

Начиная реализовывать пошаговую инструкцию, как стать самозанятым в 2022 году, важно понимать, какие налоги придется платить. Так как налогообложение профессионального дохода является экспериментальным проектом, то государство установило комфортные налоговые ставки:

• 4% при получении дохода от физических лиц;
• 6% при получении дохода от юрлиц и ИП.

Налог рассчитывается, исходя из общей суммы доходов. При этом уменьшать доходы на расходы запрещено. Таким образом, если себестоимость самостоятельно изготавливаемой предпринимателем продукции составляет 80% от её конечной цены, то придется отдать государству 6/20=30% всей прибыли.

Налоговый вычет самозанятому предоставляется единоразово на сумму до 10000 рублей

ФНС ежемесячно самостоятельно рассчитывает и присылает до 12 числа предпринимателю в «Мой налог» сумму начисленного налога. База налогообложения состоит из всех чеков, которые были оформлены в приложении. Также учитываются суммы денежных переводов, поступивших на привязанную к аккаунту банковскую карту.

Если сумма налога составляет менее 100 рублей, налоговая инспекция перенесет срок её оплаты на следующий месяц, при этом уведомление в программу отправлено не будет.

Онлайн-касса и чек для самозанятых

Многие ИП решили стать самозанятыми в 2022 году из-за особенностей кассового обслуживания. Ведь плательщики налога на профессиональный доход могут не использовать онлайн-кассы. Кроме того, формат чека для самозанятых содержит гораздо меньше данных. Естественно, перейти с ИП на самозанятого можно только при соблюдении предпринимателем всех ограничений этого налогового спецрежима.

Чек может формироваться в бумажном или электронном виде непосредственно в приложении «Мой налог». Для печати документа со смартфона придется подключить специальный принтер. Проще тем, кто будет работать через веб-портал. В таком случае чеки можно печатать на любом подключенном к ПК принтере.

Пример чека самозанятого предпринимателя юридическому лицу

Обязательными реквизитами чека являются:

1. Наименование документа.
2. Номер, присваиваемый ФНС при формировании чека.
3. Дата и время сделки.
4. ФИО и ИНН самозанятого.
5. Режим налогообложения.
6. Наименование товара или услуги.
7. Стоимость.
8. QR-код.
9. ИНН покупателя, если он юрлицо или ИП.

Из всех этих сведений предпринимателю нужно вводить только наименование товаров или услуг, их стоимость, ИНН покупателя (при необходимости).

Нужно заметить, что никто не запрещает самозанятым использовать онлайн-кассу. Это оборудование, в паре с удобным ПО для анализа бизнес-деятельности, например от компании ЕКАМ, может заметно облегчить рабочие процессы. Особенно это касается людей, продающих много продукции собственного производства.

Как самозанятому получить налоговый вычет по ипотеке?

Налоговый вычет представляет собой сумму определенных расходов, которые вычитаются из базы налогообложения налога на доход физических лиц. В итоге человек имеет право на возвращение 13% НДФЛ, уплаченного с этой суммы. Оснований для такого возврата довольно много, но чаще всего это расходы на обучение или на ипотеку.

Проблема самозанятых заключается в том, что они не платят НДФЛ, поэтому им и нечего возвращать. Но есть случаи, когда налоговый вычет всё же можно оформить:

1. Самозанятый параллельно работает наемным работником или по договору ГПХ и оплачивает государству 13% НДФЛ.
2. Самозанятый сдает в аренду недвижимость. Если стоимость аренды превысила в год 2,4 млн. рублей, то предпринимателю придется заплатить 13% НДФЛ с суммы, превышающей этот порог.

В остальных случаях налоговая льгота самозанятым не предусмотрена.

Режим самозанятости стал заметным трендом 2020-2022 годов среди микробизнеса. На него начали переходить как действующие ИП, так и многие нелегальные бизнесмены. В реальности, стать самозанятым стало выгодно, кроме того, для многих этот налоговый режим стал первой ступенькой к их успешному бизнесу.